2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道含答案【突破训练】.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、下列关于“合规风险”的表述，正确的是（）。

A.商业银行因债务人违约可能遭受损失的风险

B.商业银行因违反内部流程可能遭受损失的风险

C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险

D.商业银行因市场价格波动可能遭受损失的风险

【答案】：C

解析：本题考察合规风险的定义。A选项描述的是信用风险（债务人违约导致的风险）；B选项属于操作风险（内部流程缺陷导致的风险）；C选项符合《商业银行合规风险管理指引》中对合规风险的定义，即银行因未遵循法律、规则和准则可能面临的法律制裁、监管处罚等损失；D选项属于市场风险（市场价格波动导致的风险）。因此正确答案为C。

2、商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算公式为？

A.优质流动性资产储备/未来30日现金净流出量×100%

B.流动性资产余额/流动性负债余额×100%

C.（短期资产-短期负债）/总资产×100%

D.（贷款总额-存款总额）/总资产×100%

【答案】：A

解析：本题考察流动性风险指标的定义。选项A是流动性覆盖率（LCR）的计算公式，衡量银行优质流动性资产储备应对短期流动性压力的能力；选项B是流动性比例（监管指标）；选项C、D均非标准流动性风险指标。故正确答案为A。

3、根据《贷款风险分类指引》，借款人还款能力出现明显问题，完全依靠正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失的贷款，属于以下哪类？

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

【答案】：B

解析：本题考察不良贷款分类知识点。根据贷款分类标准：关注类贷款是存在潜在风险但目前能偿还；次级类贷款是还款能力明显不足，正常经营收入无法足额偿还，执行担保可能造成损失；可疑类贷款是无法足额偿还，即使执行担保也有较大损失；损失类贷款是本息无法收回或仅收回极少部分。因此题干描述符合次级类贷款特征。

4、商业银行内部控制的首要目标是？

A.确保银行经营管理合法合规

B.确保银行资本充足率符合监管要求

C.确保客户信息系统安全稳定运行

D.确保银行员工操作规范以提高效率

【答案】：A

解析：本题考察内部控制目标知识点。根据《商业银行内部控制指引》，内部控制目标包括：（1）经营管理合法合规、（2）风险管理有效、（3）财务报告及相关信息真实完整、（4）资产安全、（5）提高经营效率和效果、（6）促进企业实现发展战略。其中“合法合规”是首要目标，选项B属于资本管理目标，选项C属于风险管理具体措施，选项D属于效率提升手段，均非内部控制首要目标。因此正确答案为A。

5、以下哪项不属于商业银行合规管理体系的核心要素？

A.合规政策

B.合规管理部门独立性

C.客户投诉处理流程

D.合规培训机制

【答案】：C

解析：本题考察合规管理体系要素知识点。合规管理体系核心要素包括合规政策、合规管理部门独立性、合规风险识别与评估、合规培训机制、合规检查与问责等。选项C（客户投诉处理流程）属于消费者权益保护或运营管理范畴，与合规管理体系核心要素无关。因此正确答案为C。

6、内部控制五要素中，（）是实施内部控制的基础，主要包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策等。

A.风险评估

B.控制环境

C.控制活动

D.信息与沟通

【答案】：B

解析：本题考察内部控制五要素知识点。内部控制五要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。其中控制环境是基础，涵盖治理结构、权责分配等，是其他要素发挥作用的前提，B选项正确。A选项风险评估是识别分析风险；C选项控制活动是执行政策程序；D选项信息与沟通是传递相关信息，均不符合题意。

7、商业银行资本充足率的计算公式为（）

A.（核心一级资本+其他一级资本+二级资本-资本扣减项）/风险加权资产

B.（核心资本+附属资本）/资产总额

C.一级资本/风险加权资产

D.总资本/资产总额

【答案】：A

解析：本题考察商业银行资本充足率的计算公式。资本充足率是衡量商业银行资本是否充足的指标，其计算公式为：资本充足率=（核心一级资本+其他一级资本+二级资本-资本扣减项）/风险加权资产。选项B错误，因为“核心资本+附属资本”是资本总额的旧称，未包含资本扣减项且分母错误；选项C错误，分子应为全部合格资本（含其他一级和二级资本）而非仅一级资本，分母应为风险加权资产而非直接资产；选项D错误，分母应为风险加权资产而非资产总额，且分子未包含资本扣减项调整。

8、银行业金融机构在收集、使用个人金融信息时，应当遵循的原则不包括？

A.合法原则