2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道【预热题】.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、下列哪项不属于商业银行内部控制的基本要素？

A.控制环境

B.风险评估

C.风险分散

D.监督

【答案】：C

解析：本题考察商业银行内部控制要素知识点。商业银行内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。选项A、B、D均为内部控制要素；选项C“风险分散”属于风险管理策略中的分散投资策略，并非内部控制要素，因此错误。

2、以下哪项属于商业银行合规风险的范畴？

A.因未遵循市场利率定价规则导致客户投诉

B.因员工操作失误导致系统故障

C.因信贷审批不符合内部流程导致贷款损失

D.因内部控制缺陷导致洗钱风险

【答案】：A

解析：本题考察合规风险的定义。合规风险是指商业银行因未遵循法律、规则和准则（包括监管规则、内部规章制度等）可能遭受损失的风险。选项A中“未遵循市场利率定价规则”属于违反内部定价规则（规则），导致客户投诉及潜在声誉/财务损失，符合合规风险；选项B属于操作风险（员工操作失误）；选项C属于操作风险（信贷审批流程问题）或信用风险（审批未发现风险）；选项D中“内控缺陷导致洗钱”属于操作风险（内控缺陷）或反洗钱合规风险，但选项D描述更侧重内控缺陷本身，而非违反规则，因此A更准确。正确答案为A。

3、商业银行内部控制的首要目标是？

A.确保银行经营管理合法合规

B.确保银行资本充足率符合监管要求

C.确保客户信息系统安全稳定运行

D.确保银行员工操作规范以提高效率

【答案】：A

解析：本题考察内部控制目标知识点。根据《商业银行内部控制指引》，内部控制目标包括：（1）经营管理合法合规、（2）风险管理有效、（3）财务报告及相关信息真实完整、（4）资产安全、（5）提高经营效率和效果、（6）促进企业实现发展战略。其中“合法合规”是首要目标，选项B属于资本管理目标，选项C属于风险管理具体措施，选项D属于效率提升手段，均非内部控制首要目标。因此正确答案为A。

4、根据《中华人民共和国商业银行法》，设立全国性商业银行的批准机构是（）。

A.中国人民银行

B.国务院银行业监督管理机构（银保监会）

C.国务院

D.国家发展和改革委员会

【答案】：B

解析：本题考察商业银行设立的审批机构知识点。根据《商业银行法》规定，设立商业银行需经国务院银行业监督管理机构（即现在的中国银行保险监督管理委员会，简称银保监会）批准。中国人民银行（A）负责货币政策制定和执行，不直接审批商业银行设立；国务院（C）是最高行政机关，不具体审批设立流程；国家发展和改革委员会（D）主要负责宏观经济规划和项目审批，与银行设立无关。因此正确答案为B。

5、以下哪项属于商业银行合规风险范畴？

A.因未遵循监管规定而面临监管处罚的风险

B.因市场利率波动导致的银行资产收益波动风险

C.因信贷客户违约导致的贷款损失风险

D.因内部员工操作失误导致的资金安全风险

【答案】：A

解析：本题考察合规风险管理知识点。合规风险是指银行因未遵循法律、规则和准则（包括监管规定）而可能遭受法律制裁、监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。A选项符合定义。B选项属于市场风险；C选项属于信用风险；D选项属于操作风险。

6、以下哪种行为可能直接导致商业银行面临合规风险？

A.严格按照监管规定审核客户身份信息

B.员工为完成存款任务，接受客户提供的虚假收入证明办理贷款

C.定期组织员工学习最新监管政策

D.建立合规检查制度，定期开展合规审计

【答案】：B

解析：本题考察合规风险的定义及场景应用。合规风险是指因未遵循法律法规、监管要求等可能导致损失的风险。选项B中员工接受虚假证明办理贷款，违反信贷业务合规操作要求，可能引发监管处罚或声誉损失，直接导致合规风险。A、C、D均为合规管理行为或措施，不会引发合规风险。

7、商业银行内部控制体系中，负责对业务部门和风险管理部门进行独立监督和评价的是？

A.业务部门

B.风险管理部门

C.内部审计部门

D.合规管理部门

【答案】：C

解析：本题考察内部控制三道防线知识点。商业银行内部控制体系的“三道防线”包括：业务部门（第一道防线，直接负责风险管理）、风险管理部门（第二道防线，独立评估风险）、内部审计部门（第三道防线，独立监督评价前两道防线的有效性）。因此，内部审计部门负责独立监督评价，正确答案为C。业务部门是第一道防线，风险管理部门是第二道防线，合规管理部门主要负责合规监督，均不符合题意。

8、下列哪项属于商业银行核心一级资本的组成部分？

A.一般风险准备

B.永续债

C.次级定期债务

D.超额贷款损失准备

【答案】：A

解析：本题考察商业银行资本分类知识点。核心一级资本是最核心