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2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、商业银行内部控制中，“不相容岗位分离”是重要原则，下列哪项不属于不相容岗位？

A.业务经办与会计记录

B.资金收付与账务核对

C.信贷审批与贷款发放

D.内部审计与外部审计

【答案】：D

解析：本题考察内部控制的不相容岗位分离知识点。不相容岗位分离要求业务经办与会计记录、资金收付与账务核对、信贷审批与贷款发放等岗位分离，以防范操作风险。内部审计（银行内部监督部门）与外部审计（独立第三方）属于不同职责范畴，不存在岗位层面的“不相容”关系。因此，正确答案为D。

2、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，以下哪项不属于商业银行核心一级资本的组成部分？

A.普通股

B.资本公积

C.盈余公积

D.商誉

【答案】：D

解析：本题考察核心一级资本的构成知识点。核心一级资本主要包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等。商誉属于不可计入核心一级资本的项目，因此D选项错误。其他选项均为核心一级资本的组成部分，故正确答案为D。

3、以下哪项属于商业银行的中间业务？

A.活期存款业务

B.票据贴现业务

C.代理贵金属业务

D.固定资产贷款业务

【答案】：C

解析：本题考察商业银行中间业务知识点。中间业务是银行不构成表内资产负债、不占用自有资金但收取手续费的业务，如代理业务、理财业务等。选项A（存款）属于负债业务，B（票据贴现）和D（贷款）属于资产业务，均非中间业务；选项C“代理贵金属业务”属于代理类中间业务。因此正确答案为C。

4、银行业消费者权益保护的基本权利不包括以下哪项？

A.知情权、选择权、公平交易权

B.安全权、隐私权、受教育权

C.求偿权、受尊重权、信息安全权

D.自主经营权、财产权、政治参与权

【答案】：D

解析：本题考察消费者权益保护权利知识点。正确答案为D。银行业消费者权益保护的基本权利包括知情权、选择权、公平交易权、安全权、隐私权（信息安全权）、受教育权、受尊重权、求偿权。D选项中‘自主经营权’（企业权利）和‘政治参与权’（非经济领域权利）不属于消费者基本权利。

5、由于不完善或失败的内部流程、人员、系统或外部事件导致损失的风险，在银行风险管理中被称为（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.流动性风险

【答案】：C

解析：本题考察银行风险类型的区分。操作风险是指由不完善或失败的内部流程、人员、系统或外部事件导致损失的风险，符合题干描述。市场风险（A）是因市场价格波动（利率、汇率、股价等）导致银行表内、表外业务损失的风险；信用风险（B）是债务人违约或信用质量下降导致的风险；流动性风险（D）是银行无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。因此正确答案为C。

6、下列关于“合规风险”的表述，正确的是（）。

A.商业银行因债务人违约可能遭受损失的风险

B.商业银行因违反内部流程可能遭受损失的风险

C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险

D.商业银行因市场价格波动可能遭受损失的风险

【答案】：C

解析：本题考察合规风险的定义。A选项描述的是信用风险（债务人违约导致的风险）；B选项属于操作风险（内部流程缺陷导致的风险）；C选项符合《商业银行合规风险管理指引》中对合规风险的定义，即银行因未遵循法律、规则和准则可能面临的法律制裁、监管处罚等损失；D选项属于市场风险（市场价格波动导致的风险）。因此正确答案为C。

7、在反洗钱工作中，商业银行客户身份识别（KYC）的核心是（）。

A.了解客户的资金来源

B.了解客户的真实身份和交易目的

C.审查客户的信用状况

D.监控客户的交易行为

【答案】：B

解析：本题考察反洗钱中客户身份识别（KYC）知识点。客户身份识别的核心是通过有效的措施核实客户的真实身份信息，并了解其交易目的和性质，以防范洗钱等违法违规行为。A选项“了解资金来源”属于反洗钱尽职调查的延伸内容；C选项“审查信用状况”属于授信业务的信用评估范畴；D选项“监控交易行为”属于风险监测环节，均非KYC的核心。

8、商业银行最基本的职能是（）

A.信用中介

B.支付中介

C.信用创造

D.金融服务

【答案】：A

解析：本题考察商业银行的职能知识点。商业银行的职能包括信用中介、支付中介、信用创造、金融服务等，其中信用中介是商业银行最基本的职能，通过吸收存款、发放贷款，实现资金在盈余者和短缺者之间的融通；支付中介是通过账户为客户办理货币结算、收付等业务；信用创造是通过贷款派生货币，扩大信用规模；金融服务是为客户提供咨询、