2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道及参考答案（考试直接用）.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、下列不属于商业银行核心一级资本的是？

A.普通股

B.资本公积

C.超额贷款损失准备

D.未分配利润

【答案】：C

解析：核心一级资本是商业银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力最强，其构成包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等。而超额贷款损失准备属于二级资本（用于应对潜在贷款损失），不属于核心一级资本。因此正确答案为C。

2、商业银行因未遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、财务损失和声誉损失的风险，称为（）。

A.操作风险

B.合规风险

C.信用风险

D.市场风险

【答案】：B

解析：本题考察合规风险定义知识点。合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则（包括法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、行业自律性规范、监管指引等），可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。A选项操作风险是指内部流程、人员、系统缺陷或外部事件导致损失的风险；C选项信用风险是债务人违约导致的风险；D选项市场风险是市场价格变动导致的风险，均与合规风险定义不符。

3、流动性覆盖率（LCR）的计算标准是优质流动性资产储备与未来（）的资金净流出量之比。

A.未来15日

B.未来30日

C.未来60日

D.未来90日

【答案】：B

解析：本题考察流动性风险管理知识点。流动性覆盖率（LCR）是巴塞尔协议Ⅲ中规定的短期流动性指标，旨在确保银行在压力状态下有足够的优质流动性资产应对未来30日的资金净流出。选项A为15日（通常与净稳定资金比率NSFR相关期限不同），C、D期限过长，不符合LCR的定义。因此正确答案为B。

4、下列属于银行合规风险的是（）。

A.因违反监管规定导致处罚的风险

B.因市场利率波动导致资产贬值的风险

C.因系统故障导致业务中断的风险

D.因借款人违约导致的损失风险

【答案】：A

解析：本题考察银行合规风险的定义。合规风险是指因违反法律法规、监管要求、自律性组织规定或内部规章制度，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险，选项A符合此定义。市场风险（B）因市场价格波动导致；操作风险（C）因内部流程、人员、系统等问题导致；信用风险（D）因债务人违约导致。因此正确答案为A。

5、下列哪项不属于商业银行面临的主要风险类型？

A.信用风险

B.操作风险

C.技术风险

D.流动性风险

【答案】：C

解析：本题考察商业银行风险类型知识点。商业银行面临的主要风险包括信用风险（债务人违约风险）、市场风险（利率、汇率等波动风险）、操作风险（内部流程、人员、系统缺陷等风险）、流动性风险（资产变现或负债偿还困难风险）等。技术风险通常不属于商业银行核心风险分类，更多属于操作风险或外部环境风险的范畴，因此C选项错误。A、B、D均为商业银行需重点管控的主要风险类型。

6、商业银行内部控制的首要目标是（）。

A.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行

B.确保商业银行发展战略和经营目标的实现

C.确保资产负债业务的合规性

D.确保财务报告的真实性

【答案】：A

解析：本题考察商业银行内部控制目标知识点。商业银行内部控制的目标包括合规目标、资产安全目标、财务报告目标、经营效率目标等，其中首要目标是合规目标，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行。B选项“确保商业银行发展战略和经营目标的实现”是内部控制的战略目标，属于最终目标之一；C选项“确保资产负债业务的合规性”和D选项“确保财务报告的真实性”是合规目标和财务报告目标的具体体现，并非首要目标。

7、商业银行内部控制的首要目标是？

A.确保经营管理合法合规、资产安全

B.确保财务报告及相关信息真实完整

C.提高经营效率和效果

D.促进银行实现发展战略

【答案】：A

解析：本题考察内部控制目标知识点。内部控制的首要目标是保障银行经营管理合法合规和资产安全，若违反法律法规或发生资产损失，其他目标（如财务报告真实、效率提升、战略实现）均无意义。B选项“财务报告真实”是重要目标之一，但非首要；C选项“经营效率”和D选项“战略实现”是内部控制的延伸目标。故正确答案为A。

8、商业银行风险管理流程的关键环节是（），它是后续风险计量、监测和控制的基础。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

【答案】：A

解析：本题考察银行风险管理流程知识点。银行风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个环节。其中，风险识别是风险管理的首要步骤，是后续计量、监测和控制的前提和基础，只有准确识别风险，才能进行有效管理。风