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学院财务年度预算及收支执行情况报告

一、引言

本报告旨在全面、客观地反映我院过去一年的财务预算编制、执行及收支整体状况。通过对年度财务工作的系统梳理与分析，总结经验，查找不足，为学院未来的财务规划、资源配置及管理决策提供依据，确保学院各项事业在健康、可持续的财务基础上稳步发展。报告内容严格遵循国家相关财经法规及学校财务管理制度，力求数据准确、分析深入、结论可靠。

二、年度预算编制情况

（一）预算编制原则

我院年度预算编制严格遵循“量入为出、收支平衡”的总原则，同时兼顾“统筹兼顾、保证重点”、“勤俭节约、注重效益”以及“公开透明、强化监督”的要求。在预算编制过程中，充分考虑学院发展规划、年度重点工作任务以及各部门的实际需求，确保预算编制的科学性与合理性。

（二）预算编制与审批流程

预算编制工作始于上一年度下半年。首先由学院财务部门根据学校下达的预算控制数及相关要求，结合学院实际情况，制定详细的预算编制方案并下发至各部门。各部门根据自身职责和工作计划，科学测算收支需求，编制本部门预算草案。财务部门对各部门预算草案进行汇总、审核、协调与平衡，形成学院年度预算草案。经学院党政联席会议审议通过后，按规定程序上报学校审批。学校批复后，学院再将预算指标分解下达至各部门执行。

（三）年度预算总额及主要构成

本年度学院预算总收入[具体金额]元，预算总支出[具体金额]元，预算收支基本平衡。

1.收入预算构成：主要包括财政拨款收入（含人员经费、公用经费及专项任务经费）、事业收入（含学费、住宿费等）、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入及其他收入等。其中，财政拨款收入与事业收入构成了学院收入的主要来源，分别占总收入的[百分比]和[百分比]。

2.支出预算构成：主要包括人员经费支出、公用经费支出、专项任务支出、对个人和家庭的补助支出、基本建设支出及其他资本性支出等。人员经费与公用经费是日常运行支出的主体，专项任务支出则主要保障学院重点工作和项目的开展。

三、年度收支执行情况

（一）收入执行情况

本年度，学院实际实现总收入[具体金额]元，完成年度预算的[百分比]。总体来看，收入执行情况良好，主要得益于财政拨款的及时足额到位以及事业收入的稳步增长。

*财政拨款收入：实际到位[具体金额]元，完成预算的[百分比]。其中，基本支出拨款及时足额拨付，专项任务拨款根据项目进展情况逐步下达，保障了学院各项基本运行和重点工作的资金需求。

*事业收入：实际完成[具体金额]元，完成预算的[百分比]。主要来源于学费、住宿费等，通过加强收费管理，确保了各项应收款项及时足额收取。

*其他收入：包括利息收入、捐赠收入等，实际完成[具体金额]元，基本符合预算预期。

（二）支出执行情况

本年度，学院实际总支出[具体金额]元，完成年度预算的[百分比]。支出执行严格按照预算批复及相关财经纪律进行，确保了资金的安全、规范、有效使用。

1.人员经费支出：严格按照国家及学校规定的标准和范围执行，保障了教职工工资福利、社会保障缴费等按时足额发放，支出[具体金额]元，完成预算的[百分比]。

2.公用经费支出：本着勤俭节约的原则，严格控制“三公”经费及一般性支出，优化支出结构。教学运行、行政管理、后勤保障等日常公用支出[具体金额]元，完成预算的[百分比]。各项支出均符合预算控制目标。

3.专项任务支出：重点保障了教学改革、科研项目、学科建设、学生活动、师资培训等专项工作的开展。支出[具体金额]元，完成预算的[百分比]。大部分专项项目进展顺利，资金使用效益逐步显现。

4.对个人和家庭的补助支出：主要包括助学金、奖学金、生活补助等，严格按照评审办法和发放标准执行，支出[具体金额]元，完成预算的[百分比]。

四、预算执行情况分析与评价

（一）预算执行总体评价

本年度学院预算执行情况总体良好。收入方面，各主要收入来源均按计划实现，为学院各项工作的开展提供了稳定的资金保障。支出方面，能够严格按照预算安排和进度执行，重点支出得到有效保障，“三公”经费等一般性支出得到有效控制，预算执行的合规性和有效性得到进一步提升。

（二）主要成效

1.预算管理意识增强：通过加强预算政策宣传和培训，各部门预算管理的责任意识和规矩意识普遍增强，预算执行的严肃性得到维护。

2.资源配置更趋合理：预算编制过程中更加注重与学院发展规划和年度重点工作的衔接，资金投向进一步向教学科研核心领域倾斜。

3.财务监管持续加强：通过完善内部控制制度、加强日常报销审核、开展专项检查等方式，财务监管的力度和有效性不断提升，有效防范了财务风险。

4.服务保障能力提升：财务部门不断优化服务流程，提升服务效率，为师生员工提供了更加便捷的财务服务，保障了学院各项业务的顺利开展。

（三）存在的问题与不足