内部控制制度相关范文七篇.pdfVIP

内部控制制度范文1

第一条为加强行政耳业单位内部权力运行的制约和监督，规范重大经事项决策

行为，确保单位经活动的决策、执行和监督既相互监督又相互制约，促进单位

廉政风险防控机制建设，提高单位经决策的质量和效益，根据《中华人民共和

国会计法》、《行政事业单位内部控制规范试（行）》等财经法律法规，以及党内有

关法规要求，特制定本控制制度。

第二条重大经事项的决策、执行和监督相互分离机制的基本要求是：

一（）决策、执行和监督相互分离机制既要求过程的分离，又要求岗位的分离。

二（）决策、执行和监督相互分离的机制建设应当适应单位的实际情况。

第三条议事决策机制通常包括以下几个方面：

（•）建立健全议事决策制度；

二（）采取公众参与、专家论证、风险评估、合法性审查、集体讨论决定相结合的

决策方式；

三（）建立审核审批制度；

（四）做好决策纪要的记录、传阅和保存工作；

五（）加强对决策执行的追踪问效，建立可操作性的决策问责制度。

第四条下列重大经事项的决策，应当由单位领导班子集体研究决定，实行单位

办公联席会议或专