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法律尽职调查清单示例

在企业并购、投资、重组等场景中，法律尽职调查是揭示交易对象

真实状况、评估潜在风险的关键步骤。一个结构清晰、可操作性强的

清单，能够帮助专业团队在有限时间内覆盖重点领域，避免遗漏。以

下是一份较为实用的示例，围绕主体信息、合规体系、财务与税务、

劳动人事、合同与交易、知识产权、诉讼与争议、环境与安全、数据

保护等核心维度展开，配合实际操作中的证据要点、风险点与整改建

议，便于快速落地使用。

主体信息与治理结构

目标与范围：确认被评估方的法定主体资格、股权结构、实际控制

人及近年的变更记录，明确交易涉及的主体范围。

证据与材料：公司章程、最近三轮股东大会/董事会决议、工商登

记信息、控股结构图、实际控制人线索材料。

风险与对策：存在空壳公司、实际控制人难以追溯、重要股权变动

未披露时，需完成背景核验、补充披露并评估交易可行性；对高风险

主体实施单独尽调、限定交易对价与支付条件。

关注点与时限：对控股结构与关联交易进行彻底比对，确保披露一

致性；在尽调初期完成主体核验，3个工作日内形成初步风险清单。

经营资质与合规体系

资质与许可：核验核心经营资质、行业许可、资质有效性及续展安

排，核对许可范围是否覆盖交易后经营计划