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2026年公司内部控制管理制度

第一章总则

1.1制定目的

2026年全球经济波动加剧、监管趋严、数据安全事件频发，公司面临的外部不确定性显著上升。为在复杂环境中保持战略定力、保障资产安全、提升运营效率、确保财务报告可靠性与合规性，董事会决定以“风险导向、流程闭环、数字赋能、文化浸润”为原则，全面升级内部控制管理制度（以下简称“本制度”）。本制度取代2023版《内部控制手册》及其后续补丁，自2026年1月1日起生效，适用于公司境内外所有分子公司、事业部、SPV及代管基金。

1.2内控定义与边界

内部控制是由董事会、监事会、管理层及全体员工共同实施，为实现经营、报告、合规三大目标而设计并运