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以上市公司质量为导向的保荐机构执业质量评价实施办法(试行)

为深入贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》，强化保荐机构看门人责任，引导保荐机构归位尽责，推动上市公司质量持续提升，促进资本市场高质量发展，根据《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》等法律法规及相关监管规定，制定本实施办法。

第一章总则

第一条本办法所称保荐机构执业质量评价（以下简称评价），是指通过建立科学合理的指标体系，对保荐机构在保荐业务全流程（包括辅导、申报、发行、上市）及持续督导阶段的执业质量，以及内部控制、合规管理等情况进行全面评估，形成分类评价结果并实施差异化监管的制度安排。

第二条评价对象为在中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）注册登记并开展保荐业务的证券公司、证券金融公司等保荐机构（以下简称保荐机构）。

第三条评价遵循以下原则：

（一）质量导向原则。聚焦上市公司质量核心，将保荐机构推动上市公司规范运作、提升信息披露质量、完善公司治理等成效作为评价核心要素；

（二）全面覆盖原则。涵盖保荐业务全生命周期，包括项目承揽承做、申报推荐、发行承销、持续督导等关键环节，以及内部控制、合规管理等基础保障；

（三）客观公正原则。以监管数据、市场数据、公开信息为主要依据，量化评价与定性评价相结合，确保评价过程透明、结果可追溯；

（四）动态调整原则。建立日常跟踪与年度评价相结合