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医院现金提取会议记录范文

会议时间：2024年3月15日14:00-16:30

会议地点：医院行政楼3楼第二会议室

主持人：财务部主任张莉

参会人员：院长办公室副主任王强、财务部副主任陈凯、医务科科长刘建军、护理部主任周敏、后勤保障部部长赵卫国、门诊部主任李芳、信息科科长吴浩、审计科科长杨晓雯（共9人）

记录人：财务部科员孙雨

一、会议背景说明

近期，医院因门诊量增长、急诊急救任务加重及部分医疗设备紧急采购需求，现金使用频率和额度较往年同期上升约20%。根据2023年度内部审计报告反馈，现金提取流程中存在“审批层级衔接不畅”“特殊情况下应急响应延迟”“现金使用后核销跟踪不足”等问题。为规范现金管理、防范资金风险，同时保障临床及运营一线的合理用现需求，本次会议聚焦“医院现金提取全流程优化”主题展开讨论。

二、议题一：当前现金提取流程问题复盘（发言人：财务部副主任陈凯）

陈凯首先通报了2023年1月至2024年2月医院现金提取数据：累计提取次数127次，总金额432万元，主要用于急诊药品采购（占比38%）、临时劳务支出（占比25%）、突发设备维修（占比18%）、其他应急事项（占比19%）。结合审计问题，梳理出以下具体问题：

1.审批效率待提升：现行流程需经科室负责人→分管院长→财务部长三级审批，平均耗时1.5个工作日。但急诊药品采购等场景要求“当日申请、当日到账”，曾出现因分管院长外出导致审批延迟，影响药品供应的情况（举例：2023年11月12日，急诊科申请3万元现金采购短缺急救药品，因分管院长参会未及时签字，药品延迟4小时送达）。

2.提取额度与实际需求不匹配：现行制度规定“单日现金提取上限5万元”，但2023年有12次提取超过此限额（最高单次8.5万元），均为临时增加的设备维修或外聘专家劳务支出，需额外提交“超限额情况说明”，增加了财务人员复核压力。

3.风险防控存在盲区：现金提取后，由财务科出纳与保卫科人员双人押送，但部分夜间急诊用现（如22:00后）因保卫科仅1名值班人员，无法满足“双人押送”要求；此外，现金使用后核销环节，存在“先支后补”现象（2023年此类情况占比15%），个别科室未及时提交支出凭证，导致账务核对困难。

4.部门间信息共享不足：医务科、后勤保障部等用现部门与财务部的需求预判沟通较少，财务部仅能被动处理申请，难以提前调配资金，曾出现因银行库存不足导致提取延迟（2023年7月18日，申请6万元现金但银行当日仅能提供4万元，影响设备维修进度）。

三、议题二：各部门用现需求与优化建议（自由发言环节）

医务科科长刘建军：

急诊用现是核心场景，2023年急诊现金支出占比达45%，主要用于：①临时外聘专家会诊劳务（需当场支付）；②急救药品/耗材紧急采购（部分供应商仅接受现金）；③患者突发情况的紧急救治辅助支出（如转运车辆费用）。建议：

-设立“急诊现金备用金”专项，额度提升至8万元，由急诊科指定专人保管（需财务科监督），日常维持5万元余额，不足时由财务科2小时内补足；

-开通“急诊现金提取绿色通道”，紧急情况下可由急诊科主任直接联系财务部长审批，事后24小时内补全纸质手续；

-与常用急救药品供应商协商，争取部分支持转账支付，减少现金依赖（目前仅3家供应商支持，可拓展至5-8家）。

后勤保障部部长赵卫国：

后勤用现主要集中在：①临时设备维修（如空调、电梯突发故障，维修人员多为本地个体户，要求现金结算）；②零星物资采购（如清洁工具、维修小零件，单次金额500-2000元，供应商无对公账户）；③临时搬运/装卸劳务（如药品/设备到货，需即时支付人工费）。2023年后勤现金支出占比28%，存在3次因现金不足导致维修延迟（最长延迟6小时）。建议：

-划分“小额现金”（≤2000元）和“大额现金”（＞2000元）两类，小额现金由后勤科设立备用金（额度2万元），每月与财务科对账一次；

-建立“维修供应商白名单”，筛选5-10家支持转账的合作方，减少现金使用比例（目标从28%降至20%）；

-提前3个工作日向财务科报备大额维修计划，便于资金调配。

护理部主任周敏：

护理部用现主要是“患者特殊需求垫付”（如外地患者未带银行卡，需医院垫付检查费、药费，事后由患者返还），2023年此类支出共17笔，总金额4.2万元。目前流程为：护士申请→护士长审核→护理部主任审批→财务科支取，耗时较长（平均2小时），可能影响患者救治体验。建议：

-为各病区设立“患者应急垫付备用金”（每病区3000元），由护士长保管，每日下班前与财务科结算；

-制定《患者垫付管理细则》，明确垫付范