XCGF-ICP-10-04 行政物资管理办法（定稿）.pdfVIP

XXXXXXXX有限公司

内部控制系列文件

行政物资管理办法

第1版

编制：文件编号：XCGF-ICP-10-04

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XXXXXXXX有限公司行政物资管理办法

管理办法更新一览表

修改次数更改页码更改条款号修订人审核人批准修订日期备注

注：1.本记录表记录每次管理办法修订的内容和版本号；

2.每次管理办法更新，修订、审核和批准记录必须完整，日期必须注明。

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XXXXXXXX有限公司行政物资管理办法

1.0综述

为了规范XXXXXXXX有限公司（以下简称“公司”）的行政物资管理，规

范行政物资管理过程中的各项具体工作，保证物品日常保管安全，降低

资产管理的潜在风险，特制定本管理办法。

2.0定义和范围

2.1定义

本管理办法所称“行政物资”，指公司日常经营办公所需耗用的低值耐耗

品、低值易耗品和礼品类物品；

低值耐耗品指不构成固定资产标准，使用年限在一年以上的办公物

资，如购买金额达不到固定资产标准的办公桌椅、打印机、饮水机

等；

低值易耗品分为两类，一类指可多次使用的易耗实物资产，例如U

盘、移动硬盘、网卡、碎纸机、电话机、垃圾桶等。另一类则主要

指一次性使用文具用品如复印纸、传真纸、打印纸、碳粉、文件夹、

公文纸以及其他零星低值易耗品如保洁用品等；

礼品类物品主要指公司用来进行业务往来、员工福利而分发的酒水、

茶叶以及执行活动时暖场所需的礼品等。

2.2范围

本管理办法适用于XXXXXXXX有限公司及其下属单位。

3.0部门权责

3.1权责

3.1.1公司办：负责公司行政资产的领用、调拨、维修、报废工作；建立并维

护公司行政资产台账；组织开展行政资产盘点；负责公司行政物资的处

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XXXXXXXX有限公司行政物资管理办法

置，对其进行出售或报废。

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XXXXXXXX有限公司行政物资管理办法

4.0操作流程规范

4.1验收与登记

4.1.1物资验收：

物资采购验收时，由公司办进行验收。验收人员应需严格核对清点购买

物品的种类和数量，确认无误后，在验收单上签字，验收单一式两联，

一份留存于公司办，另一份用于财务部的后续采购付款或报销的账务处

理，需附在相应会计凭证后。对于大额或大型的物资采购，供应商必须

在验收单上签字。

4.1.2物资登记：验收无误后，公司办负责将行政物资分类存放于仓库，

并更新台账，台账内容应包括物资的名称、规格/品牌、入库日期、数量、

单位、领用部门、领用人、领用日期等信息。低值耐耗类物资还需按照

《固定资产