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2026年上交所董秘资格试题及详细答案

一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分）

1.根据《上海证券交易所股票上市规则》，上市公司首次公开发行股票后申请在本所上市，其公开发行的股份应达到公司股份总数的（）以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例应达到（）以上。

A.10%；15%

B.25%；10%

C.20%；15%

D.30%；20%

2.上市公司发生重大诉讼、仲裁事项，涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值（）以上，且绝对金额超过（）万元的，应当及时披露。

A.5%；500

B.10%；1000

C.15%；1500

D.20%；2000

3.上市公司与关联人发生的交易金额（提供担保、受赠现金资产、单纯减免上市公司义务的债务除外）在（）万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值（）以上的关联交易，应当提交股东大会审议。

A.3000；3%

B.3000；5%

C.5000；3%

D.5000；5%

4.上市公司董事、监事和高级管理人员在下列（）期间不得买卖本公司股票。

A.公司年度报告公告前30日内

B.公司业绩快报公告后5日内

C.公司季度报告公告前10日内

D.公司半年度报告公告前20日内

5.上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者本所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，且符合（）条件的，可以向本所申请暂缓披露。

A.拟披露的信息尚未泄漏

B.公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动

C.公司已书面说明暂缓披露的理由和期限

D.以上均需满足

6.根据《上市公司收购管理办法》，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，通知该上市公司，并予公告。

A.3%

B.5%

C.10%

D.15%

7.上市公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后（）内披露方案公告。

A.2个交易日

B.3个交易日

C.5个交易日

D.10个交易日

8.上市公司独立董事连续（）未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

A.2次

B.3次

C.4次

D.5次

9.上市公司控股子公司发生的重大事件，可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，上市公司应当履行信息披露义务。控股子公司的重大事件认定标准按照（）执行。

A.子公司的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的比例

B.子公司的营业收入占上市公司最近一期经审计营业收入的比例

C.子公司的净利润占上市公司最近一期经审计净利润的比例

D.以上任意一项达到10%以上

10.上市公司应当在每个会计年度结束之日起（）内披露年度报告，半年度报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起（）内披露。

A.4个月；2个月

B.3个月；2个月

C.4个月；1个月

D.3个月；1个月

11.上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，应当在首次卖出的（）个交易日前预先披露减持计划。

A.1

B.3

C.15

D.30

12.上市公司为关联人提供担保的，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议，且关联股东（）。

A.可以参与表决

B.应当回避表决

C.经董事会同意后可参与表决

D.经监事会同意后可参与表决

13.上市公司重大资产重组中，购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（）以上，且超过（）万元人民币的，构成重大资产重组。

A.30%；3000

B.50%；5000

C.50%；3000

D.30%；5000

14.上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及的以下任一时点（）及时履行信息披露义务。

①董事会或监事会作出决议时

②签署意向书或协议（无论是否附加条件或期限）时

③公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或应当知悉该重大事件发生时

A.①②

B.①③

C.②③

D.①②③

15.上市公司应当在募集资金到账后（）内与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。

A.1周

B.