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赢量金融客户压力测试模型

压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，目的是评估我方在极端不利情况下信贷资产组合的亏损承受能力，并以此估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失，从而对我方的风险承受能力做出评估和判断，并采取必要措施。通过压力测试，可以测算融资平台贷款资产质量在各种不同的市场情景变化下受到的冲击影响程度，为评估融资项目、防范潜在风险提供依据。

一、融资平台贷款压力测试工作原理

融资平台贷款压力测试工作主要包括：设定压力情景、建立传导机制、测试计算、压力结果报告分析四个步骤。

（一）压力情景设定

企业贷款的还款来源可以分为经营活动现金流量和投资活动现金流量，因此压力测试选用的压力情景为：1.由于宏观经济环境或企业自身经营状况导致的经营活动现金流量下降；2.由于宏观经济环境或被投资企业经营状况而导致的投资活动现金流量下降；3.由于应对通货膨胀而提高贷款利率导致财务成本上升。具体压力情景如表1：

表1压力情景设定表

潜在风险因素

温和压力情景

严重压力情景

极端压力情景

经营活动现金流量减少幅度

10%

20%

30%

投资活动现金流量减少幅度

10%

20%

30%

贷款利率上升幅度

79

133

187

（二）压力测试传导机制

首先将压力情景指标转化为对经营活动现金流量和投资活动现金流量的影响，测算被投资公司每年可用于偿还债务的现金流，同时考虑可抵押