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采购部门内部控制制度

一、总则

第一条为规范公司采购活动，防范采购风险，提高采购效率与透明度，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国招标投标法》《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称采购，是指公司为满足生产经营需要，以合同方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等。

第三条本制度适用于公司总部及各分支机构的所有采购活动，包括但不限于原材料、设备、办公用品、服务、工程项目等采购。

第四条采购内部控制应当遵循以下基本原则：

合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度

公开透明原则：采购过程公开、公平、公正，接受监督

竞争择优原则：充分竞争，择优选择供应商

成本效益原则：在满足质量要求的前提下，降低采购成本

制衡制约原则：采购各环节相互制约，防止权力过于集中

责任追溯原则：建立完整的责任体系，确保可追溯性

二、组织机构与职责分工

第五条公司设立采购管理委员会，作为采购管理的最高决策机构，由总经理任主任，分管副总经理任副主任，成员包括采购部、财务部、法务部、使用部门等负责人。

第六条采购管理委员会主要职责：

审议采购政策和重大采购事项

审批年度采购计划和预算

决定重大采购项目的采购方式

处理采购争议和投诉

监督采购制度执行情况

第七条采购部为采购工作的归口管理部门，具体职责包括：

制定和完善采购管