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证券评级业务操作与风险管理手册

第1章总则与职责界定

1.1总则与适用范围

本手册依据《证券公司证券评级业务指引》及中国证监会相关监管规定制定，旨在统一全行证券评级业务的操作标准与风险管控流程，确保评级结果客观、公正、准确。适用范围涵盖证券评级业务的全生命周期，包括评级立项审批、尽职调查、现场核查、评级报告出具、评级复核、评级后评价及评级归档等各个环节。

所有参与评级业务的员工（含评级人员、复核人员、管理人员）必须严格遵守本手册规定，严禁越权操作、内外勾结或泄露未公开信息。本手册明确了评级业务的核心目标：准确反映被评级对象的信用风险状况，为投资者决策提供可靠依据，同时坚守“以投资者利益