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信贷业务管理与风险防控手册

第1章信贷业务全流程管理

1.1贷前调查与尽职调查规范

贷前调查是信贷业务的第一道防线，必须遵循“双人调查、交叉复核”原则，严禁单人独立作业。调查人员需携带尽职调查清单，实地走访借款人经营场地，查阅营业执照、开户许可证、纳税证明等基础证照，并重点核实法定代表人及实际控制人身份真实性，确保“人、证、章”三者一致。在财务资料核查环节，必须穿透式审查借款人近三年的财务报表，重点关注营收增长率、资产负债率及现金流匹配度。对于中小企业，需通过银行流水倒查资金流向，排查是否存在“空转”、“过桥”或资金被挪用至关联公司的情况，确保融资资金用途真实合规。

针对行业特殊