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2025年度项目公司关键绩效考核指标（KPI）

BSC维度

序号

关键绩效指标

指标定义及说明

指标计算公式

年度/季度指标

考核指标

数据来源

考核周期

分数权重

备注

基准值

目标值

冲刺值

财务管理

1

销售收入目标完成率

部门内部运营发生的相关费用，以财务预算界定的费用项目为准

(实际完成销售额÷计划销售额)×100%

/

95%

98%

100%

财务管理部/审计法务部

半年/年度

5%

2

销售回款率

反映销售回款的及时性

本期销售已回款金额÷销售本期应回款金额×100％

/

90%

95%

98%

财务管理部/审计法务部

半年/年度

5%

3

项目公司可控管理费用控制目标达成率

项目公司可控管理费用，包含的费用项目以项目公司预算指标中的界定为准

（项目公司整年实际可控管理费用发生额÷计划可控费用总额）×100％

/

108%

103%

100%

财务管理部/审计法务部

半年/年度

8%

4

净资产回报率

指公司投入的资产的回报率，反映了投资的获利能力

净利润÷净资产（固定资产＋流程资产）×100％

/

5%

8%

10%

财务管理部/审计法务部

半年/年度

10%

5

项目目标成本达成率

项目实际成本与项目目标成本的比值

（项目实际发生的成本÷项目计划目标成本〕×100%

/

105%

102%

100%

成本管理部

半年/年度

8%

6

项目销售利润率

反映项目的盈