上市公司对外投资管理制度.docxVIP

上市公司对外投资管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范[公司名称]的投资行为，提升投资效益，降低投资风险，确保公司资产保值增值，依据《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及公司章程，制定本办法。

第二条投资原则

公司投资应遵循合法合规、符合产业政策、契合发展战略、合理配置资源、注重风险防控等原则，以保障资金安全运行为前提，创造良好经济效益。

第三条适用范围

本制度适用于公司及所属全资、控股子公司的一切对外投资行为，涵盖对子公司的投资。

第四条投资定义

对外投资包括以获取收益为目的，通过权益性、债权性投资方式向境内外单位进行的投资及其处置，如向其他企业投资、证券投资、委托理财、购买交易性金融资产等。

第二章投资决策权限

第五条决策体系

公司对外投资实行专业管理和逐级审批，严格按法律法规、公司章程等规定的权限履行审批程序。

第六条决策机构

公司董事会、股东会为对外投资决策机构，分别在其权限范围内对投资事项做决策。

第七条股东会审议标准

发生向其他企业投资事项，达到以下标准之一的，应经董事会审议通过后提交股东会审议：

交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，资产总额同时存在账面值和评估值的，取较高者计算；

交易标的在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上，且绝对金额超过5000万元；

交易标的