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上市公司董事和高级管理人员内部问责制度

第一章总则

第一条目的与依据

为完善[公司名称]治理结构，健全内部约束和责任追究机制，促进董事、高管恪尽职守，提升决策与经营管理水平，依据相关法律法规及公司章程，结合公司实际，制定本制度。

第二条规范内控建设

公司董事会、高级管理人员应按《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定，完善内控体系建设，规范运作。

第三条问责定义

内部问责指对董事和高管在其管辖部门及职责范围内，因故意或过失给公司造成不良影响和后果的行为进行责任追究的制度。

第四条问责对象

问责对象为公司董事、高级管理人员（统称“被问责人”）。

第五条问责原则

公司内部问责坚持以下原则：

制度面前人人平等；

责任与权利对等；

谁主管谁负责；

实事求是、客观、公平、公正；

问责与改进相结合，惩戒与教育相结合。

第二章问责范围

第六条问责情形

下列情形属于问责范围：

不履行或不当履行职责：董事无故缺席会议，不执行股东会、董事会决议；高管不执行董事会决议。

工作计划未完成：未完成董事会审议通过的工作计划中明确的任务和要求。

未执行决议和交办工作：未认真履行董事会决议等及交办任务，影响公司整体工作计划。

管理不力：管理松懈，措施不到位或不作为，导致工作目标、任务未完成，影响公司总体工作。

重大事项决策失误：重大事项违反决策程序，盲目决策，造成重大经济损失