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上市公司董事会投资决策委员会工作细则（2026年版）

第一章总则

第一条宗旨与依据

为完善公司治理结构，规范重大投资项目的论证与决策程序，提高投资决策的科学性、审慎性与效率，切实保障公司及全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，制定本工作细则。

第二条委员会定位

董事会投资决策委员会（以下简称“委员会”）是董事会下设的专门工作机构，主要负责对公司拟进行的重大投资项目进行研究、评估、审核，并在董事会授权范围内进行决策，为董事会进行战略决策提供专业支持。委员会对董事会负责，其决议对相关业务部门具有约束力。

第二章人员组成

第三条成员构成与资格

委员会由五名董事组成，其中应至少包括两名独立董事，且其中一名独立董事为会计专业人士。委员会成员应具备履行职务所必需的财务、管理、法律或与公司主营业务相关的行业专业知识和工作经验。

第四条产生与任免

委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，经董事会选举产生。委员会设召集人一名，由董事长担任，负责主持委员会工作。召集人不能或不履行职务时，由委员会推选一名独立董事委员代为履行。

第五条任期与换届

委员会委员任期与同届董事会任期一致，任期届满可连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，其委员资格自动丧失，董事会应根据