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审计评估被审计单位内部控制的相关制度

第一章总则

第一条为适应国家相关法律法规及行业监管要求，落实企业内部风险防控及管理规范化需求，规范审计评估被审计单位内部控制工作，防范化解经营管理风险，提升治理效能，结合公司实际，特制定本制度。本制度依据《企业内部控制基本规范》及配套指引、集团母公司相关管理要求，聚焦内部控制体系建设与运行，旨在明确管理职责、规范操作流程、强化风险管控、完善保障措施，确保公司治理架构有效运转。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司经营管理全流程，包括但不限于战略规划、业务决策、采购管理、资金运作、资产管理、信息披露、信息系统等关键领域。各