2026年医院内部控制与审计监督工作方案.docx

2026年医院内部控制与审计监督工作方案

为深入落实《公立医院内部控制管理办法》《卫生健康系统内部审计工作规定》要求，适应公立医院高质量发展和DRG/DIP支付改革新形势，切实强化医院风险防控，规范内部权力运行，保障医院健康可持续发展，2026年度内部控制与审计监督工作安排如下：

一、总体工作目标

以防范风险、规范管理、提质增效、强化监督为核心，构建“内控全覆盖、审计全穿透、整改全闭环”的一体化管理体系，2026年度核心工作指标明确为：内部控制缺陷整改完成率达到100%，重点领域风险排查覆盖率100%，内部审计发现问题整改闭环率不低于98%，全员内控培训覆盖率达到100%，关键岗位人员平均内控