企业ESG管理体系 内部审核控制程序.docxVIP

第6.17节PRO-017内部审核控制程序

第1条目的

定期对ESG管理体系进行内部审核，验证体系是否符合企业ESG方针、目标及相关标准要求，是否得到有效实施和保持，识别改进机会。

第2条范围

适用于ESG管理体系覆盖的所有部门、所有过程及所有管理要求的内部审核活动。

第3条职责

第3.1款管理者代表：批准年度内审方案和审核报告，任命内审组长及内审员，审批重大不符合项的纠正措施。

第3.2款ESG推进组：制定年度内审方案，组织内审活动，编制审核报告，跟踪纠正措施落实与验证。

第3.3款内审组长：负责审核组管理，制定审核计划，组织实施审核，主持首末次会议。

第3.4款内审员：按审核计划实施审核，收集审核证据，识别不符合项，编制检查表。

第3.5款受审部门：配合审核工作，提供所需文件记录，对不符合项制定并实施纠正措施。

第4条工作程序

第4.1款年度内审方案制定

第4.1.1项每年年初制定方案，明确审核目的、范围、依据、频次、审核组成员及时间安排。

第4.1.2项确保每年至少开展一次全面内部审核，时间间隔不超过12个月。

第4.1.3项方案经管理者代表批准后实施。

第4.2款审核准备

第4.2.1项管理者代表任命内审组长及内审员，内审员需具备相应的专业知识和审核技能，与受审部门无直接利益冲突。

第4.2.2项内审组长制定审核计划，明确审核组成员分工、