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2026年度财务管理部关键绩效考核指标（KPI）

BSC维度

序号

关键绩效指标

指标定义及说明

指标计算公式

年度/季度指标

考核指标

数据来源

考核周期

分数权重

备注

基准值

目标值

冲刺值

财务管控?

1

预算费用控制偏差率?

衡量部门自身运营费用的总体控制精度。通过将实际支出与年度预算进行对比，评估成本意识的强弱与预算执行的刚性，是财务部门以身作则、践行成本管控的体现。

[(实际发生费用总额-预算费用总额)/预算费用总额]×100%

结果说明：负值表示节约，正值表示超支。考核时取绝对值与目标区间比较。

±5%以内

±4%以内

±3%以内

财务管理部

半年/年度

10%

资金价值?

2

融资计划完成率?

衡量为满足公司经营与发展战略所需的资金，按计划成功筹措到位的效率与能力。直接关系到公司的现金流安全、投资计划落地及财务成本控制，是财务核心价值的体现。

(报告期内实际到账的融资金额/报告期内计划融资总金额)×100%

95%

98%

100%

分管领导/审计法务部

半年/年度

15%

资金价值?

3

销售回款率

衡量对已实现销售收入的现金回收效率与风险管控能力。聚焦于按揭等关键回款路径，旨在加速资金回笼，改善经营性现金流，降低应收账款坏账风险。

(报告期内销售按揭实际回款金额/报告期内销售按揭应回款金额)×100%

95%

98%

100%

分管领导/审计法务部

半年/年度