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2025年银行内部控制与风险管理手册

第1章总则与组织架构

1.1第一章编写目的与适用范围

本章节旨在明确银行内部控制与风险管理手册的编写宗旨，即通过构建全面、系统、动态的内部控制体系，有效识别、评估并应对银行面临的各种风险，确保业务合规、稳健运营。适用范围涵盖本行所有分支机构、部门、岗位及全体员工，包括信贷、零售、中间业务、科技风控等所有业务条线，确保“人人有责、处处合规”。

本手册不仅适用于日常业务操作，还适用于内部审计、合规检查及监管报送等全过程管理活动，是银行内部控制制度的核心载体。所有员工必须熟悉本手册内容，将其作为个人履职的“行为准则”和“操作指南”，严禁违反手册规定的风险管控措施。手册的修订与解释权归银行董事会及风险管理委员会所有，任何对本章节内容的重大修改均需履行严格的审批程序并通知全员。

本章节内容需与全行《风险偏好管理指引》、《全面风险管理框架》等核心制度保持一致，形成内部控制的有机整体。

1.2董事会与风险管理委员会职责

董事会是内部控制与风险管理的最高决策机构，主要负责审定内控战略、评价内控有效性并批准重大风险事项，确保风险与收益的平衡。风险管理委员会由董事会任命，负责牵头组织全行风险管理工作，定期召开风险管理委员会会议，审议风险报告并协调解决重大风险问题。

董事会下设的风险管理委员会办公室具体负责日常风险管理工作，包括风险指标监控、压力测试执行及