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企业风险管理体系建立与实施手册

第1章总则

1.1适用范围与目的

本手册旨在为全公司范围内的所有业务单元、职能部门及项目团队提供一套标准化、系统化的企业风险管理体系运行指南，明确风险识别、评估、应对及监控的全流程操作规范。②适用范围涵盖公司总部各部门、各子公司、分支机构以及所有参与项目的全员，确保风险管理覆盖从战略制定到项目执行、收尾的每一个环节。本手册的目的在于通过建立常态化的风险预警机制，将不确定性因素降至最低，保障公司资产安全、业务连续性及客户满意度，实现风险与收益的平衡。④通过本手册的实施，旨在提升全员风险意识，规范风险报告流程，确保在发生风险事件时能够迅速响应并有效处置，避免损失扩大化。⑤所有涉及公司核心资产、重大投资、关键供应链及重大合同的项目，必须严格按照本手册规定的风险评估阈值进行管控，确保合规经营。本手册作为公司风险管理的顶层设计文件，其修订需经风险管理委员会审议通过后生效，并同步更新至各业务系统的操作指引中，确保执行的一致性。

②④⑤

1.2术语与定义

“重大风险”是指可能对公司财务状况、经营成果或战略目标造成重大影响，需立即启动应急预案的风险事件。②“风险敞口”指公司在特定风险情境下，因现有风险暴露状态而可能遭受损失或遭受不利影响的程度。“风险偏好”是公司管理层在风险与收益之间明确界定的态度，包括风险容忍度、风险承受范围及可接受的风险类型。