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2025年金融证券业务办理与合规手册

第1章金融证券业务全流程合规管理

1.1客户身份识别与尽职调查

识别核心原则是“了解你的客户”（KYC），必须将客户身份识别作为业务办理的第一道关卡，严禁任何形式的“先交易后核实”。对于新开户客户，必须严格执行“三亲见”原则（亲自面签、亲自核对、亲自录音），确保客户真实身份与身份证件信息完全一致，杜绝冒用他人身份或虚构交易背景。针对高风险客户（如境内外汇人士、新开户客户、大额交易客户），需建立动态尽职调查档案。例如，针对某位首次购买港股通股票的境外投资者，除常规证件审查外，还需通过其工作邮箱、及支付记录进行关联分析，若发现其频繁在境外购物却无明确职业背景，应立即触发二次核实机制，并留存完整的沟通记录备查。

在证券账户开立环节，必须严格审查客户资金来源的合法性。系统需自动拦截非自有资金账户（如借用他人账户、通过地下钱庄、非法渠道充值）的开户申请。若发现客户存在洗钱嫌疑，必须立即冻结账户并上报监管机构，严禁任何形式的“通融开户”或“变通开户”。对于存量客户，需定期开展“回头看”式的合规体检。例如，每季度对持有融资融券账户超过3年的老客户进行回访，重点核查其是否持续履行追加担保物义务，若发现客户突然停止追加保证金却仍持有高杠杆产品，应立即启动风险排查程序，防止爆仓引发系统性风险。在交易结算环节，必须落实“双录”（双向录音录像）制