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有价票券管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司有价票券的印制、购置、保管、领用、使用、缴销、盘点及销毁等环节的管理，确保票券资产安全完整，防范操作风险，提高管理效率，依据国家相关财经法规及公司内部管理制度，特制定本办法。

第二条定义与范围

本办法所称有价票券（以下简称“票券”），是指公司在经营活动中发行或收受的，具有一定票面金额或特定使用价值，可据以获取相应服务或经济利益的凭证。主要包括但不限于：各类定额发票、非定额发票、收款收据、提货单、优惠券、代金券、入场券、邮票、交通卡、各类充值卡及其他印有固定金额或等值兑换功能的凭证。

第三条适用范围

本办法适用于公司及所属各部门、分支机构（以下统称“各单位”）的所有有价票券管理活动。

第四条管理原则

票券管理遵循以下原则：

（一）统一领导：票券管理工作在公司财务管理部门统一指导和监督下进行。

（二）分级负责：各单位负责人对本单位票券管理的合规性和安全性负总责。

（三）不相容岗位分离：票券的印制/购置、保管、领用、开具、复核、缴销等环节的岗位应相互分离，形成有效制约。

（四）全程监控：对票券的流转全过程进行记录和监控，确保可追溯。

（五）安全保密：票券的设计、印制、保管等环节应采取必要的安全保密措施，防止信息泄露和票券被盗、遗失。

第二章组织与职责

第五条财务管理部门职责

公司财务管理部门是票券管理的归口管理部门，