2026年企业内部风险识别与评估方案.docx

2026年企业内部风险识别与评估方案

为全面构建2026年度企业内部风险防控体系，精准识别、科学评估各业务条线潜在风险，有效防范风险传导引发的系统性损失，依据国资委2025年修订的《中央企业风险管理指引实施细则》、证监会2025年发布的《上市公司内部控制监管办法》、ISO31000:2023版《风险管理指南》及集团《内部控制管理手册（2025版）》要求，制定本方案。本方案适用范围为集团总部及下属全资、控股子公司，覆盖战略规划、生产运营、财务管理、技术研发、人力资源、合规管理全职能条线，及主营业务、新兴业务、跨境业务全业务场景，实施周期为2026年1月1日至2026年12月31日。

一、内部风