企业流程风险管控实施工作指南.docxVIP

企业流程风险管控实施工作指南

第一章总则

一、编制依据

本指南严格依据《中华人民共和国公司法》、《中央企业合规管理办法》（国务院国有资产监督管理委员会令第42号）、GB/T27947-2020《风险管理规范》、GB/T33000-2016《企业安全生产标准化基本规范》、GB/T22080-2016《信息技术安全技术信息安全管理体系要求》相关规定编制，所有管控条款均符合国内现行市场监管、财税、劳动用工、安全生产领域的监管要求，不存在与现行法规冲突的内容，各类规模、所有制形式的生产制造、商贸流通、专业服务类企业均可直接参照落地执行。

二、实施目标

通过全流程覆盖的风险管控动作，实现企业全年重大流程风险事件发生率降至0，较大流程风险事件发生率不超过0.3%，一般流程风险事件发生率不超过2%，全年因流程疏漏导致的直接经济损失占总营业收入比例控制在0.1%以内，同时满足各级监管部门的合规检查要求，避免因流程违规导致的行政处罚、资质降级、市场准入限制等负面后果，逐步构建全员参与、全节点覆盖、全周期追溯的流程风控管理体系。

三、权责划分

企业主要负责人为流程风险管控第一责任人，每季度至少主持召开1次流程风险管控专题工作会议，审批年度风控工作方案、重大风险处置预案、年度风控考核结果三类核心文件，对流程风控工作的最终成效负责。企业专职风控管理部门配备不少于2名全职风控工作人员，独立向