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2026年内部控制实施方案

为进一步规范公司经营管理行为，防范各类运营风险，保障公司“十四五”战略规划第三阶段目标落地，结合2024-2025年内部控制体系运行评估结果，制定本2026年内部控制实施方案，具体内容如下：

一、总体工作目标

2026年内部控制工作围绕“全覆盖、强执行、提效能、防风险”核心方向，设定量化目标如下：实现全集团12个业务板块、87家独立核算分支机构内部控制覆盖率达到100%，核心流程关键控制点执行率不低于98%，重大风险事件发生次数控制在1次以内，已识别内部控制缺陷整改完成率达到100%，通过内部控制体系运行实现降本增效总额不低于1200万元，推动公司合规管理水平提升至国内同行业前15%，为公司2027年IPO申报筑牢合规基础。

二、组织架构与责任体系优化

针对2025年内控评估发现的“32%的分支机构未配置专职内控人员、跨板块风险协同响应平均滞后4.2个工作日、基层内控人员独立性不足”三类核心问题，2026年完善三级内控责任体系，明确各层级权责：

1.第一层级：集团董事会审计与风险管理委员会，承担内控体系建设最终审批责任，每季度召开1次内控专题会议，审议内控评估报告、重大缺陷整改方案与重大风险应对措施，对内控工作重大事项做出决策。

2.第二层级：集团内控管理部，核定编制12名专职人员，其中按业务板块配置6名专属内控经理，每个核心板块对应1名专职内控经理