违法发放贷款罪中“银行业金融机构负责人违规审批投向严重产能过剩城投平台信贷资金”的追责——基于银保监会关于防范化解地方政府隐性债务金融风险工作指引的规范分析.docxVIP

违法发放贷款罪中“银行业金融机构负责人违规审批投向严重产能过剩城投平台信贷资金”的追责——基于银保监会关于防范化解地方政府隐性债务金融风险工作指引的规范分析

摘要

随着金融强国战略的深入推进与金融规制体系的深刻变革，防范化解地方政府隐性债务金融风险已成为维护国家金融主权安全的底色。特别是在银行业金融机构负责人违规审批信贷资金投向严重产能过剩城投平台的行为中，如何科学界定违法发放贷款罪的刑事责任边界，成为公私法交叉规制的核心难题。本文采用法教义学、实证法学与断点回归分析交叉求解的研究路径，系统梳理防范化解地方政府隐性债务金融风险工作指引出台前后的审判案卷。研究发现，传统的机械形式要件审查往往导致追责程序陷入阻断困境，而引入穿透式合理性判定模型能够显著提升归责认定成功率。本研究不仅厘清了违规审批隐性债务行为的刑事违法性红线门槛，亦为金融犯罪审判中确立兼具柔性与鲁棒性的裁量基准提供了坚实的教义学支撑。

关键词：违法发放贷款罪；城投平台；隐性债务；穿透式判定；规范分析

引言

随着我国大宗资本创新与数字城市治理的内生性复合增长，金融资源的配置效能直接关乎国家金融大安全。然而，在部分中西部欠发达县域及重工业转型区域，某些银行业金融机构负责人滥用专家独立原则与信贷审批自治权。他们通过虚构项目、章程登记簿篡改以及利用保密格式合同绕过风控黑箱，强行将巨额信贷资金投向严重产能过剩的城投平台。这引发了地