《北京证券交易所公司债券存续期监管业务指引第4号——信息披露事务负责人履职》施行.pptxVIP

《北京证券交易所公司债券存续期监管业务指引第4号——信息披露事务负责人履职》施行

目录

02

信息披露事务负责人职责

01

指引背景与概述

03

履职具体要求与流程

04

监管框架与合规要求

05

实施步骤与操作指南

06

影响评估与未来展望

指引背景与概述

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政策制定背景与必要性

国际经验本土化

借鉴成熟资本市场信息披露专员制度，结合我国债券市场特点，构建权责对等的履职框架，推动监管与国际接轨。

市场风险防控

针对部分发行人存在信息披露滞后、内容不完整等问题，通过明确负责人职责边界，提升市场透明度，防范因信息不对称引发的信用风险扩散。

法律依据强化

为落实《证券法》及《公司债券发行与交易管理办法》对债券存续期监管的法定要求，需细化信息披露事务负责人的履职标准，填补债券市场在持续信息披露环节的制度空白。

适用于所有在北交所上市/挂牌的公司债券（含企业债券），包括公开发行与非公开发行品种，但可转换公司债券除外。

主体覆盖范围

约束对象涵盖发行人、增信机构、受托管理人及信用评级机构等信息披露义务人，要求其建立配套的协同履职机制。

义务主体明确

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自2026年5月1日起正式实施，给予市场参与主体6个月过渡期用于制度衔接、人员培训及系统改造。

生效时间节点

对全国范围内与北交所债券相关的信息披露活动具有强制约束力，跨区域发行主体需同步遵守。

地域效力延伸

施行日期