2026年电商推广费用预算执行制度.docx

2026年电商推广费用预算执行制度

本制度为2026年度全渠道电商推广类费用全流程管控准则，覆盖旗下天猫、京东、抖音电商、拼多多、小红书、B站、私域流量运营等所有电商业态相关推广支出，所有涉及推广费申领、投放、核销的部门、岗位必须严格依照规则执行，不得突破刚性管控红线。2025年全渠道电商GMV实际完成37.28亿元，推广费实际列支1.536亿元，整体占比4.12%，2026年全渠道电商GMV刚性目标设定为48.6亿元，对应全年推广费总盘锁定为2.0412亿元，整体占比严格控制在4.2%阈值以内，所有渠道拆分预算、执行动作均不得偏离该总盘基准。

各渠道预算分层拆解规则严格按照业态属性、盈利模型