银行对公账户开立尽职调查操作细则.docxVIP

银行对公账户开立尽职调查操作细则

第一章总则

为规范银行对公人民币结算账户的开立与管理，切实履行金融机构反洗钱及客户身份识别义务，防范电信网络诈骗及跨境赌博资金流转风险，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《企业银行结算账户管理办法》及反洗钱相关监管规定，结合本行实际业务运行情况，制定本操作细则。

本细则所称尽职调查，是指本行在与客户建立业务关系或办理特定业务时，根据反洗钱法和监管要求，对客户的身份信息、资料的真实性、有效性、完整性进行核实，并对客户的经营背景、业务目的、受益所有人信息、资金来源及用途等进行深入了解、分析和审查的过程。

尽职调查应遵循“风险为本”与“实质重于形式”的原则。工作人员不得仅依赖客户提供的书面材料进行形式审查，必须通过内外部数据交叉比对、公开信息查询、实地走访等手段，确保账户开立的实际受益人清晰、业务背景真实、经营状态正常。

第二章客户准入与基本资料审核

在受理对公账户开立申请前，临柜人员及客户经理需对申请主体进行初步的准入筛选。严禁为列入严重违法失信企业名单、涉及重大舆情风险、已被银行列入黑名单或存在频繁变更注册信息等异常情形的企业办理开户业务。

对于申请开立基本存款账户的企业，必须严格审核营业执照、法定代表人（或单位负责人）身份证件、公司章程（或合伙协议）等基础文件。对于开立一般存款账户或专用存款账户的，除审核基础证件外