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2026年小学资产领域财会监督自查报告

一、自查工作总体开展情况

为深入贯彻《财政部关于进一步加强行政事业单位财会监督工作的意见》《教育部直属高校及直属单位资产财会监督管理办法》及市教育局2026年教育系统财会监督专项行动部署，切实防范学校资产领域廉政风险、堵塞管理漏洞、保障国有资产安全完整，我校于2026年3月15日至4月20日全面开展资产领域财会监督自查工作。

本次自查覆盖学校2024年1月1日至2025年12月31日全口径资产配置、使用、处置、收益全流程，涉及账面总资产8927.36万元，其中流动资产1245.72万元、固定资产6873.49万元、无形资产408.15万元、在建工程400.00万元。学校成立由校长任组长，分管财务、后勤的副校长任副组长，财务室、总务处、教务处、德育处、信息中心、纪检监察室负责人及各年级资产管理员为成员的自查工作组，制定《XX小学资产领域财会监督自查实施方案》，明确“账实核对为基础、流程溯源为核心、问题整改为导向”的工作原则，细化12类37项自查清单，采取“部门自查-交叉核查-重点抽查-集体研判”四级工作机制，累计查阅会计凭证1276份、资产台账4套、合同文书219份，实地盘点资产13267台/件，访谈相关岗位人员32人次，确保自查无死角、无盲区、无遗漏。

二、资产领域基础管理情况自查结果

（一）财会岗位及内控机制建设

我校严格执行行政事业单位财