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对公付款流程管理规范

我在国内一家中型民营企业做财务资金组主管，干这行快八年了，前几年公司业务快速扩张的时候，对公付款乱得没章法，最多一天我退回去三十多笔申请，不是缺验收单就是付款信息填错，经办人堵在办公室说我们财务故意卡流程，我那时候一肚子委屈又无话可说——确实是没一套明确的规则，才让大家都折腾。后来我们跟着踩过的坑一点点梳理，磨出了这套完整的对公付款流程管理规范，用了五六年，错付、漏付、重复付款的出错率降到了几乎为零，不管是财务还是业务部门都省心了。今天把这套全流程整理出来，都是实打实踩坑踩出来的经验，不是空泛的纸面规定，希望能给同行或者需要的朋友做个参考。

1规范的适用范围与制定目的

不管做什么流程，先把边界说清楚，不然大家还是会摸不着头脑，不知道什么时候该用这个规则。

1.1适用范围

1.1.1付款类型范围

本规范适用于所有对公性质的付款项目，也就是所有付款收款方为企业、机构、事业单位等对公主体的付款，包括但不限于采购货款、项目工程款、服务咨询费、物业费水电费、保证金押金、对公手续费等所有需要打款至对公账户的支出，哪怕只是几百块的打印服务费，只要是打对公账户，都必须走本流程。我们之前吃过亏，几千块的小额付款觉得没必要走流程，直接付了，后来年底对账对不上，找了半个月才弄清楚是哪笔业务，所以现在哪怕金额再小，只要是对公付款，一概按流程走，没有例外。

1.1.2使用主体范