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2026年年度预算实施工作计划

当前2025年预算执行已全面收官，经复盘核验，全年预算整体执行率89.2%，其中人员经费、公用经费等刚性支出执行率97.6%，重点项目支出执行率82.7%，预算管理总体框架基本搭建完成，对年度重点任务的保障能力持续提升，但对照精细化管理要求仍存在四方面突出问题：一是预算编制精准度不足，32%的执行部门仍采用“基数加增长”的粗放编制模式，未结合年度任务逐项测算支出需求，2025年年中预算调整涉及资金规模占年初预算的8.7%，年末项目类结转结余资金1240万元、占项目支出总规模的7.2%；二是执行进度均衡性不够，存在“前松后紧、年底突击”的问题，2025年上半年整体执行率仅为41.3%，12月单月支出占全年总支出的21.8%，部分项目为赶进度存在支出手续不完备、佐证材料缺失的合规风险；三是绩效导向树立不牢，11个预算项目未达年度绩效目标、涉及资金890万元，个别采购类资产到货后闲置超6个月、使用率不足30%，资金效益未充分发挥；四是管控刚性约束不足，2025年内部审计发现无预算列支、超标准列支问题9笔、涉及资金126万元，暴露出审批环节把关不严、系统拦截缺位的漏洞。为系统性解决上述问题，构建“精准编制、刚性执行、闭环管控、绩效优先”的预算管理体系，切实提升资金使用效益，保障2026年各项重点任务落地，特明确本年度预算实施的总体安排，全年围绕“预算管控全覆