2026年六月财务预算管理方案.docxVIP

2026年六月财务预算管理方案

本次2026年6月财务预算管理方案锚定上半年经营目标收官核心定位，所有管控规则基于1-5月集团合并经营实际执行数据制定：2026年1-5月全集团累计合并营收18.72亿元，完成上半年24.5亿元考核目标的76.41%，同比2025年同期增长12.8%；累计归母净利润2.19亿元，完成上半年2.72亿元考核目标的80.51%，剔除一季度新办公区装修一次性摊销影响后实际增速达14.2%；累计经营活动现金流净流入3.76亿元，完成上半年6.2亿元考核目标的60.65%，整体进度符合预期但存在季度末营收集中兑现、回款节奏滞后于项目交付的结构性偏差。本次6月预算全口径锚定核心目标为：单月实现合并营业收入4.98亿元，确保上半年累计营收突破23.7亿元、完成年度45亿元总营收目标的52.67%，最大限度缩小上半年目标缺口；单月实现归母净利润5300万元，确保上半年累计净利润达2.72亿元、完成年度5.1亿元净利润考核目标的53.33%，为下半年经营预留充足缓冲空间；单月实现经营活动现金流净流入不低于1.1亿元，6月末全集团货币资金余额稳定在7.2亿元以上，可覆盖3个月以上人员薪酬、供应链付款、税费缴纳等刚性支出，全面筑牢流动性安全垫。

一、分业务板块营收预算精准落地管控

6月营收预算按照三大核心业务条线拆解到周度、月度可追溯考核维度，所有预算指标同步绑定对应责任