2026年成本管控部年度工作计划.docx

2026年成本管控部年度工作计划

一、工作目标

（一）核心量化目标

1.全集团综合成本率较2025年下降2.5%，其中制造业板块成本下降3%、地产板块成本下降2.2%、服务业板块成本下降1.8%，全年实现降本总额不低于12.8亿元。

2.目标成本偏差率控制在2%以内，超支项目审批通过率不高于5%。

3.大宗材料集中采购覆盖率达到95%以上，采购成本较市场均价低8%。

4.费用类支出预算执行偏差率控制在±3%以内，非生产性支出较2025年压缩10%。

5.存量呆滞库存消化率达到60%，年度新增呆滞库存占比不超过库存总额的1%。

6.全流程成本管控节点覆盖率达到100%，各业务单元成本