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银行业金融机构备用金管理办法

第一章总则

第一条为规范银行业金融机构（以下简称“银行机构”）备用金管理，保障日常运营资金支付效率，防范资金挪用、闲置、短缺等风险，提升资金使用效益，根据《中华人民共和国商业银行法》《现金管理暂行条例》《银行业金融机构内部控制指引》等法律法规及监管规定，结合银行机构运营实际，制定本办法。

第二条本办法所称备用金，是指银行机构为满足日常零星开支、应急支付、现金尾箱补给、自助设备运维等需求，预先拨付给内部职能部门、分支机构、一线运营岗位，由相关责任主体在规定用途和额度内先行垫付、定期核销的周转性资金，按性质分为现金类备用金和费用类备用金两类：

（一）现金类备用金：包括营业网点尾箱备用金、自助设备（ATM/CRS等）装填备用金、上门服务随身备用金、应急现金储备金，主要用于客户现金支取、自助设备运营、特殊场景现金服务等业务类支付需求；

（二）费用类备用金：包括行政办公零星采购备用金、差旅预支备用金、运维抢修应急备用金、营销活动小额开支备用金，主要用于单笔金额在5000元以下、不具备转账支付条件的日常费用类开支。

第三条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行等银行业金融机构，非银行支付机构、金融资产管理公司参照执行。

第四条备用金管理应当遵循以下基本原则：

（一）总量核定原则：各级机构备用金总