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资金管理制度

第一章总则

第一条为规范公司及下属分子公司、各事业部的资金管理行为，优化资金配置效率，防范资金支付风险、流动性风险及合规风险，保障生产经营及战略投资活动的资金需求，维护公司资金安全，根据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《现金管理暂行条例》《支付结算办法》等法律法规及公司章程相关规定，结合公司实际经营情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部、全资子公司、控股子公司、分公司以及公司实际控制的其他经营主体（以下统称“各单位”）。参股公司可结合自身治理结构，参照本制度制定相应资金管理规则并报公司财务部备案。

第三条资金管理遵循以下核心原则：

1.集中管控原则：公司对全体系资金实行“统一归集、统一调度、统一计划、统一授信”的四统一管理模式，各单位资金收支全部纳入公司资金池统筹管理，未经公司董事会或授权审批人批准，各单位不得擅自开立账户、对外融资或进行资金拆借。

2.预算引领原则：所有资金支付必须以经批准的年度预算、月度资金计划为依据，无预算、无计划的支出原则上不予安排，超预算、超计划支出需履行专项审批程序后方可支付。

3.风险可控原则：资金管理全流程设置闭环管控措施，严格执行收支两条线管理，严禁坐收坐支，确保资金支付全程可追溯、风险可防控。

4.效益优先原则：在保障资金安全和支付需求的前提下，统筹调度闲置资金开展低风险理财，降低融资成本，提