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2026年企业内部控制完善方案

一、方案制定主体与适用范围

（一）方案发起主体

甲方为实施内部控制完善优化的委托企业，全称是____________________，住所地为____________________，对接负责人联系方式为____________________，乙方为具备合规内控咨询资质的专业服务机构，全称是____________________，住所地为____________________，项目负责人联系方式为____________________，双方确认本次合作完全基于平等自愿原则，所有约定均符合国内现行企业内控规范体系、会计法及相关监管要求，不存在违背公序良俗或违反强制性法律规定的内容。

（二）方案适用周期与覆盖边界

本方案执行周期覆盖2026年全年度，涉及的业务模块包含企业全层级的财务核算、采购审批、销售履约、人力资源管理、投融资决策、信息系统运维、合规风控核查七大核心板块，覆盖范围包含甲方总部所有职能部门、下属所有分公司及全资控股子公司，涉及参股公司的内控优化安排由双方后续另行出具补充说明文件约定，不属于本方案默认覆盖范畴。

二、双方核心责任与义务

（一）甲方权责划分

甲方需指定专属的项目对接团队，全流程配合乙方开展内控现状摸排工作，及时向乙方开放所有非涉密的内部运营数据、过往内控审计报告、现有制度文件等基础资料，不得刻意隐瞒运营环节存在的已知风