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票据管理规范落地实施方案

（总起）

我在单位负责财务资产管理快十年了，这些年亲眼见过也亲身处理过不少因为票据管理混乱出的岔子：有业务同事把客户给的承兑汇票放在自己包里忘在地铁上，拖了大半年才办妥挂失拿到钱；有报销的时候没把好关混进去虚开的发票，税务查账的时候整得我们部门跟着挨罚；还有过去归档不规范，查两年前的票据翻遍了档案室都找不到，耽误了审计好几天。自从集团下发了统一的《票据管理规范》之后，领导就要求我们结合单位实际做一个能落地执行的实施方案，不能把规范挂在墙上当摆设。我牵头做这个方案的核心思路，就是把大的规范拆成每一步都能摸着的具体动作，让从一线员工到财务都知道该怎么做，既控住风险，也不给大家添不必要的麻烦。接下来我就把整个落地实施的内容讲清楚。

1方案编制背景与总体目标

1.1编制背景

过去我们单位的票据管理一直是“谁用谁管、财务最后把关”的松散模式：业务部门自己开往来票据，开完存根随便塞在部门柜子里；员工报销的时候只要领导签字，财务有时候忙起来也只是大概看看金额对不对，没仔细查真伪和合规性；电子票据普及之后，还出过好几次同一张电子票重复报销的问题，最后还是我们财务一笔笔核对才查出来。算下来过去两年光因为票据不合规退单返工，就占了我们财务审核差不多五分之一的工作量，同事们来回跑也一肚子意见，还出过两次风险事件给单位造成了损失。所以这次集团推新的规范，我们就是要借着这个机会