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2026年证券发行保荐考试真题及答案

1.根据2025年11月修订实施的《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构工作底稿的保存期限原则上不得少于（），对于涉及欺诈发行、重大信息披露违法的项目工作底稿，应当（）。

A.10年保存20年B.15年保存30年C.20年永久保存D.30年永久保存

答案：C。解析：2025年修订的《保荐业务管理办法》明确，保荐工作底稿保存期限不得少于20年，涉及欺诈发行、重大信息披露违法等违法违规项目的工作底稿应当永久留存。

2.已在境外上市的红筹企业申请首次公开发行股票并在沪、深交易所主板上市的，应当满足的市值标准为（）。

A.市值不低于200亿元B.市值不低于300亿元C.市值不低于500亿元D.市值不低于1000亿元

答案：A。解析：2025年9月沪深交易所同步修订主板上市规则，将境外上市红筹企业主板上市的市值门槛从原2000亿元下调至200亿元，同时要求最近一年净利润为正。

3.北交所上市公司申请转板至科创板上市的，应当符合的条件不包括以下哪项（）。

A.在北交所连续挂牌满12个月B.转板前120个交易日的平均市值不低于30亿元C.最近3年研发投入合计占最近3年营业收入比例不低于5%D.股东人数不少于1000人

答案：C。解析：根据2025年修订的《北交所上市公司转板办法》，转板科创板的研发要求为最近3年研发投入合计