财务自查报告发现的主要问题及整改建议.pdfVIP

财务自查报告发现的问题有哪些

一旦该人员出现道德风险将给公司资金安全带来极大威胁另外对网银操作的安全防范意识不足部分财务人员在使用网银进行资金支付时没有注意网络安全在公场所随意连接无线网络进行操作容易导致公司资金信息泄露引发资金被盗取的风险四税务管理方面纳税申报问题纳税

一、财务基础工作方面

1、会计凭证问题

在检查会计凭证时，发现存在一些填写不规范的情况。部分凭证摘

要过于简略，不能清晰地反映经济业务的全貌。比如，一笔办公用品

采购业务，摘要仅写了“办公用品”，没有具体说明采购的用途、涉及

部门等信息。这给日后的查账和财务分析带来了很大困难。

而且，凭证附件的粘贴也比较随意，有的附件没有按照顺序粘贴，

有的甚至粘贴颠倒，导致查阅时需要花费大量时间去整理。还有些凭

证的附件不完整，缺少相关审批文件或发票清单等，不符合财务制度

的要求。有效的调整措施当发现预算超支时往往已经造成了既定事实无法挽回损失三资金管理方资金使用效率低下企业资金存在闲置现象资金使用效率有待提高部分资金没有得到合理的配置长期闲置在银行账同时资金审批流程繁琐影响了资金的及时使用一些资金支付业务需要经过多

2、账簿登记问题

账簿登记方面也存在一些瑕疵。部分明细账的登记不够