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权限审批管理制度

第一章总则

第一条制度目的

为规范公司各类权限申请、审批、变更、注销全流程管理，明确各级审批主体权责，防范越权操作、流程倒置、权责不清等运营风险，保障公司经营决策合规性、资产安全性、运行高效性，结合公司实际经营情况制定本制度。

本制度适用于公司总部各部门、各分公司、子公司及控股项目公司（以下统称“各单位”）所有涉及权限审批的业务活动，包括但不限于行政人事权限、财务资金权限、业务运营权限、系统访问权限、项目采购权限、对外合作权限六大类。

第二条审批原则

权限审批严格遵循以下五项原则，所有审批环节不得突破：

1.权责对应原则：审批权限与岗位职责、管理层级严格匹配，审批人仅可在授权范围内行使审批权，禁止越权审批、交叉审批，任何审批环节不得委托非授权人员代行审批职责。

2.先审后办原则：所有权限事项必须先完成审批流程，再开展实际业务操作，禁止先执行后补审批，特殊紧急事项需按本制度规定的绿色通道流程办理，不得违规倒签。

3.分级审批原则：根据事项风险等级、金额大小、影响范围划分审批层级，低风险事项由基层管理层审批，中风险事项由中层管理层审批，高风险重大事项由董事会/总经理办公会审批，不得降格审批、简化流程。

4.有据可依原则：所有审批必须以公司规章制度、年度预算、项目批复、合作协议等正式文件为依据，审批人需对申请材料的真实性、合规性、完整性进行核实，不得无依据