科室成本控制绩效考核评分细则表.docx

科室成本控制绩效考核评分细则表

考核维度

一级指标

二级指标

指标释义

分值

评分标准

数据来源

考核周期

加减分规则

一、预算管理

1.1成本预算编制质量

1.1.1预算编制覆盖率

科室所有可控成本项目纳入预算编制的比例，计算公式：（实际编制预算的可控成本项目数/全部可控成本项目数）×100%

3

覆盖率100%得3分，每低5%扣0.5分，扣完为止

财务科预算编制台账

年度

无

1.1.2预算编制偏差率

年度成本预算编制值与实际发生值的偏差程度，计算公式：

预算编制总成本-实际总成本

/预算编制总成本×100%

4

偏差率≤5%得4分，5%-10%得2分，＞10%不得分

财务科年度预算