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财务收支报销审核管理规范

1管理目的与适用范围

为规范公司各项财务收支行为，强化报销审核全流程管控，防范资金风险、税务风险与合规风险，保障公司资金合理分配使用，提升资金使用效率，特制定本规范。本规范适用于公司总部及所有分、子公司，涵盖全体正式员工、劳务派遣员工、临时项目人员及外部合作方因公务产生的所有财务收支报销事项，所有收支报销必须严格执行本规范的各项要求，未按本规范完成审核流程的报销事项，财务部门不得办理资金支付。

2岗位职责与权限划分

2.1报销人岗位职责：对报销事项的真实性、合法性、票据的有效性承担直接责任，需如实填写报销申请，附完整证明材料，保证报销内容与实际公务完全一致；严禁