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资金集中管理三年规划（2026-2028年）

一、现状分析

当前集团公司共有二级分子公司27家、三级孙公司42家，分散在全国18个省市区域开展业务，截至2025年末，全集团银行账户总量达187个，日均货币资金存量126.8亿元，其中闲置沉淀资金32.7亿元，占比25.8%；全集团平均融资规模142.3亿元，综合融资成本4.28%，其中分子公司自主融资平均成本达5.12%，较集团统一融资高出0.96个百分点；资金集中度（按银保监会口径）仅为48.2%，远低于行业优秀企业70%以上的平均水平。

当前资金管理存在的核心问题主要包括四个方面：一是账户分散管控缺位，部分分子公司违规开立账户12个，闲置账户37个，资金流动透明度不足，2025年发生3起因账户违规导致的资金风险预警；二是资金配置效率偏低，集团内部“存贷双高”问题突出，2025年末高存款分子公司闲置资金合计29.4亿元，同时高负债分子公司外部融资余额38.6亿元，内部资金融通比例仅为11.3%，全年额外支付财务费用1.62亿元；三是风险防控体系不完善，全集团资金动态监控覆盖率仅为62%，大额支付人工审核占比达78%，2023-2025年累计发生2笔合计1200万元的支付错漏风险；四是数字化支撑能力不足，现有资金管理系统仅能满足基础核算需求，与ERP系统、银行银企直连覆盖率仅为45%，无法实现资金自动归集、风险智能预警等功能，数据决